成师德高〔2018〕20号

成都师范学院德阳高级中学

2018年度内部控制工作计划

为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据《财政部关于印发<行政事业单位内部控制规范(试行)>的通知》(财会(2012) 21号)文件，德阳市教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发<行政事业单位内部控制规范(试行)>的通知》的通知》等文件要求。为了更好的做好学校内部控制工作，特制订本工作计划。

一、成立领导小组

组  长:黎仁忠

副组长:张  驰、明桂清、王强善、佟晓红

成  员:夏  军、李  萍、王仁忠、向建伟、舒  波、

唐  明、罗  斌、罗  健、詹  刚、汪  林、

张  敏、余光华、杨礼科、段  娟。

领导小组下设办公室，由张驰兼任办公室主任,舒波、夏军任办公室副主任，负责处理日常业务。

二、建立各项规章制度

（一）设置相互监督机制。

1、建立学校开支预决算制度。总务处牵头做好学校总预算,交由学校党政联席会在年初会同财务室研究决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告；再由学校监督委员会等负责监督收支情况、使用情况。总结每年收支情况，每年末进行学校开支使用情况决算，总结工作得失，作为下年预算工作的指导。

2、建立学校财务审批制度。学校各项开支,均由二级部门提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校党政联席会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会等负责监督，严格按照预算执行。

3、建立学校采购制度。成立学校采购小组，应由5人以上组成。需采购的物资，由学校各二级部门做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交党政联席会研究，决定是否采购。最后由总务处、党政办具体负责到教育局、财政局等相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。

4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理工作由分管副校长负责，具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。学校校舍的维护维修及设备维护工作。建立合同管控制度，严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。

5、建立完善的民生资金管理制度。民生资金包括困难生生活补助、资助金等。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。

6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。

(1)成立督查组。

组  长:黎仁忠。

成  员:张  驰、明桂清、王强善、佟晓红。

(2)公布监督电话(0838-2409298；2409750)。

7、建立校长“五不直接分管”制度。校长总领全局，实行“五不直接分管”，实行副校长分管具体工作。学校办公室工作、财务工作、总务后勤工作、党务工作等由副校长张驰分管。德育工作、安全工作、团队工作、卫生工作、工会工作等由副校长明桂清分管。学校教学工作、教科研工作、体育艺术工作、招生工作等由副校长王强善分管。在协助王强善副校长工作的同时，妇委会工作等由校长助理佟晓红分管。在工作过程中开展部门协调、做好工作过程的监督工作。

三、主要工作流程

（一）学校基础建设及校舍维护维修工作由总务处提出方案，分管副校长将方案提交学校党政联席会研究，得出最终方案并且由所有班子成员签字确认后方可实施。按照程序及规定超过50000元的上报教育局、财政局，得到批复后由总务处具体负责实施;不超过50000元的由总务处具体开始组织实施。工程结束后，由总务处做出付款清单并提交党政联席会研究讨论，讨论通过并签字确认后，总务处将相关材料交财务室做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。

（二）采购工作。采购时，如果是政府采购项目，严格报送政府招投标。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。

（三）经费管理工作。学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。经费支出工作上，按照二级部门预算管理做到专款专用，由财务室具体执行，学校二级部门预算管理监督小组实施监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。

四、工作安排

（一）2018年3月召开成师德高2018年度二级部门预算暨内部控制工作启动会。全面启动内控工作。

(1)成立内部控制工作领导小组。

(2)安排部署具体工作，明确各处室的工作权限及职责。

(3)学习工作流程，杜绝出现越权及工作不到位情况。

(4)成立内部控制工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的不足作出指导,对工作中出现的问题认真督促。

（二）2018 年6 月召开全校教职员工大会，报告二级部门预算管理及内部控制工作的执行、运行情况。

（三）2018 年9 月召开行政扩大会,对二级部门预算管理及内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下半年工作作出具体安排。

（四）2018 年11月总结2018年度内部控制工作，分析存在的问题和原因，安排督察组对2018 年度工作作出全面督查。

（五）2018 年12 月领导小组对二级部门预算管理执行和内部控制工作作出年度报告，安排部署2019 年度工作。督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。

五、宣传报道及相关信息报送

（一）宣传报道工作由学校党政办负责，具体负责对该项工作的具体宣传报道。

（二）向上级部门的信息报送由总务处负责。

成都师范学院德阳高级中学

2018年3月1日